巍山县2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算（草案）的报告
时间:2011-12-13 作者： 来源：县财政局关于巍山彝族回族自治县2010年地方
财政预算执行情况和2011年地方
财政预算（草案）的报告
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人民代表大会第四次会议上
巍山彝族回族自治县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将巍山县2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算（草案）报告提请县第十五届人民代表大会第四次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2010年地方财政预算执行情况
2010年，在县委的正确领导下，在县人大、政协、纪委的监督、帮助、支持下，认真贯彻落实党的十七大、十七届五中全会精神，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕县委十一届八次全会提出的目标任务和县十五届人大三次会议批准的财政收支预算。狠抓增收节支，优化支出结构，切实保障和改善民生，加强财政科学管理，提高财政资金绩效，积极发挥财政职能作用，财政收入继续保持平稳增长，圆满地完成了全年各项收支任务，推动了我县经济社会又好又快地发展。
（一）全县财政收支预算执行情况
1、收入完成情况：2010年全县财政总收入完成21387万元，比上年15456万元增收5931万元，增38.37%，比预算数17002万元增收4385万元，增25.79%。其中：上划中央和省税收收入完成7955万元，比上年5764万元增收2191万元，增38.01%，比预算数6535万元增收1420万元，增21.73%；地方一般预算收入完成13432万元，比上年9692万元增收3740万元，增38.59%，比预算数10467万元增收2965万元，增28.33%。
地方一般预算收入分项目完成情况：税收收入完成11013万元，比上年7127万元增收3886万元，增54.53%，比预算数8672万元增收2341万元，增26.99%；非税收入完成2419万元，比上年2565万元减收146万元，减5.69%，比预算数1795万元增收624万元，增34.76%。
2、支出完成情况：财政总支出完成83695万元，比上年62450万元增支21245万元，增34.02%。其中：一般预算支出82463万元，比上年61044万元增支21419万元，增35.09%;上解支出723万元，比上年639万元增支84万元，增13.15%。一般预算支出中，上级专款支出37453万元，比上年26153万元增支11300万元，增43.21%；地方财力安排支出45010万元，比上年34891万元增支10119万元，增29%。
3、全县财政收支平衡情况：财政收入合计83695万元，其中：地方财政收入13432万元，返还性补助收入1141万元,一般性转移支付补助29799万元，专项转移支付补助37453万元，财政部代理发行地方政府债券1233万元，上年结余637万元。财政支出合计83695万元，其中：一般预算支出82463万元，上解支出723万元，增设预算周转金500万元，滚存结余9万元，其中:净结余9万元。
财政收支执行情况请各位代表参阅附表。由于2010年财政上下级结账事项尚未完成，预算执行情况还会有所调整，待2010年财政决算编制完成后，再报请县人大常委会审批。
（二）2010年全县财税工作情况
2010年，是“十一五”规划的最后一年，面对复杂多变的经济形势，县财税部门认真研究、积极应对、有效作为，深入学习实践科学发展观，密切关注财政运行中出现的新情况、新问题，坚决贯彻落实县委、县政府的决策部署，积极采取措施，不断加强和改善财政运行质量，有力地促进了全县经济增长和社会事业不断进步,现将2010年财税工作情况汇报如下:
1、强征管、抓节支，财政收入持续增长
2010年，我县遭遇了百年一遇的严重干旱，面对经济增长乏力，税源结构单一等不利因素，我们认真研究国家税收政策和我县经济结构变化对财政收入的影响，采取抓重点税源监管、抓重点行业税收稽查、抓非税收入管理等有效手段，不断挖掘增收潜力，实现了财政收入的稳定增长。一是千方百计组织收入。及时落实分解任务，明确责任，强化重点税源监控，完善财政、国税、地税联席会议制度，及时分析和解决征管中出现的问题，增强财税运行调控的前瞻性和有效性,进一步宣传和提升全社会的纳税意识；不断优化税源结构，积级培植新兴财源，大力扶持优势特色支柱产业，加快产业结构优化升级，增强企业发展后劲和抵御市场风险能力，促进企业提质增效，实现财政增收。二是依法治税加强征管。对重点税源大户进行深入分析，采取有力措施，确保重点企业税收征管到位。认真贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的工作方针，坚持依法征管、依率计征、据实征收。强化对资源税、印花税、土地增值税等税种和餐饮零售、运输等行业税收的征管，促使零星税收足额征缴。强化非税收入征管，积极创新非税收入管理模式，既有效地控制非税收入的不合理增长，又将合理合法的收入应收尽收，努力增强政府可用财力。三是压缩行政事业经费开支。在确保工资发放和机构正常运转等基本支出的前提下，认真贯彻落实党政机关厉行节约的要求，采取量化指标，严格管理的手段，切实压缩各项公用经费支出。
2、保增长、促发展，支持县域经济平稳健康发展
2010年我县财政经济工作的重点是突出公共财政方向，大力支持社会公共事业发展，紧紧围绕政府确定的重大工业发展项目，重大基础设施建设项目，全县财政坚持统筹兼顾、协调发展，更加积极主动地发挥财政促进社会公平和社会事业发展的职能作用。一是加大基础设施建设投入。2010年，筹集安排基本建设资金5082万元，大力地支持了全县交通、农业、林业、水利、教育、卫生、旅游、城建等方面的基础设施建设。二是扶持中小企业发展。整合支持中小企业发展的各类专项资金和财税优惠政策，积级向上争取新型工业信息产业化发展资金60万元，技术改造资金100万元。拨付383万元专项用于工业发展，拨付53万元用于工业园区建设，资金的争取和及时拨付，有效地减轻了企业筹资压力，使企业更好的提升改造技术水平。三是支持第三产业发展。加大现代物流、交通运输、旅游等第三产业的扶持力度，进一步拓展新兴财源。投入50万元资本金，成立巍山县旅游投资开发有限责任公司，从强化队伍建设和提升服务质量为入手，努力营造好的旅游文化环境，促进我县旅游业健康发展。四是加强扩大内需资金管理。根据中央扩大内需、促进经济平稳较快增长的重大战略决策，通过调整支出结构、增收节支、盘活存量等措施，千方百计筹措资金用于支持开展重大项目前期工作、重大基础设施项目建设，安排扩大内需资金14367万元，有力地支持了全县经济健康持续发展。
3、多给予、助三农，促进新农村建设
认真落实强农惠农政策，健全财政支农资金稳定增长机制，通过预算增加安排支出和积极向上争取补助资金等渠道，确保新农村建设有稳定的资金来源，着力解决一批农业最关键、农村最薄弱、农民最急需的问题。一是农村基础设施得到加强。多渠道筹集资金470万元实施农业综合开发，安排828万元对巍宝山水库及东山干渠项目进行建设改造；安排 1089万元用于缓解山区缺水干旱；安排1966万元用于农村公路修建和养护；安排228万元用于畜禽标准化养殖基地的建设。二是落实各项惠农政策。继续实施好油菜、良种、退耕还林、能繁母猪、农机具购置、农资综合补贴等工作；通过“一折通”将农民种粮综合直补、订单粮食直补等涉农补贴共计1834万元直接发放到农民手中；拨付家电下乡资金1073万元，补助汽车摩托车11849辆，家电12040台。三是农村综合改革深入推进。全县已有81个村开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，完工项目82个，累计完成投资额1457万元，已下达农村“一事一议”财政奖补资金1039万元，同时整合相关资金，大力支持11个村委会整村推进和盟石小康示范村建设项目。四是继续实施好“万村千乡”市场改造工程。以促进农村经济全面发展，增加农民收入为目标，抓好城乡市场体系建设，安排183万元用于“万村千乡”市场工程建设，下拨金融机构涉农增量贷款257万元，切实改善农民的生产生活。
4、保民生、调结构，推进社会各项事业发展
按照公共财政的要求，财政部门加强资金调度，调整优化支出结构，优先保证工资和津补贴发放、机构运转、法定支出项目及社会保障等重点支出需要。一是优先发展教育事业。全县教育支出完成15901万元，同比增长23.45%。主要用于保障教师工资，农村义务教育学生免除学杂费，提供免费教科书，排除中小学D级危房等工作。积极化解农村义务教育“普九”债务，全面完成化解2007年前的农村义务教育债务537.29万元。二是支持维护社会稳定。全县公共安全支出完成3915万元，同比增长5.24%。主要用于公检法司公用经费保障政策的落实，政法部门基础设施建设，改善政法部门执法条件，以及支持禁毒、防治艾滋病等工作。三是提升公共卫生服务水平。全县医疗卫生支出完成11632万元，同比增长89.2%。积极支持新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗，血吸虫病防治和农村改水厕项目建设，在全县开展城乡医疗救助，筹措安排资金338万元。四是支持文体事业发展。全县科技、文化体育与传媒和计划生育支出完成3240万元，同比增长82.84%。安排156万元重点支持开展“科技富民强县”、“科技进村入户”和“科普惠农兴村”等工作，安排184万元用于计划生育家庭奖励扶持和农业人口独生子女家庭“奖优免补”等政策的落实；实施了广播电视村村通工程、农村电影放映、农家书屋等文化阵地建设工程。五是加大对社会保障的支持力度。全县社会保障和就业支出完成11452万元，同比增长13.39%。拨付就业再就业资金306万元；发放最低生活保障金和农村低保金2085万元，受益人员25255人,其中:城镇低保人员4855人、农村低保人员20400人；筹措安排资金2238万元，确保企业退休人员基本养老金按时足额发放,继续做好基本养老保险扩面工作，加大维稳经费投入，构建和谐平安巍山。
5、筹资金、防风险，促进财政良性运转
用足用活国家继续实施积极的财政政策和稳健的贷币政策，充分利用西部大开发的优势，抓住扩大内需，拉动经济的机遇，认真分析研究我县在经济社会发展中需要解决的各种问题，扎实做好项目储备，及时把握国家、省财政的相关补助政策，争取上级更多的资金支持。2010年我县的上级补助收入较上年增加16368万元，增31.46%。继续发挥城投公司的投融资平台作用，向城投公司注资450万元充实其资本金；加大项目融资力度，有效运用财政信用平台，开展全方位融资，为我县的经济建设积极筹措资金。严格控制新债发生，建立健全偿债机制，每年从地方财政一般预算收入、土地出让金净收益中安排一定比例支出作为偿债资金，主要用于城市基础设施、社会事业等项目融资贷款还本付息，有效控制和防范了政府债务风险，促进财政良性运转。
6、抓改革、强监督，确保财政资金安全有效
按照依法行政、依法理财的要求，积极推进各项财政改革，努力提高财政的理财水平。一是部门预算和国库管理进一步加强。不断深化改革，完善部门预算、国库集中支付、“收支两条线”管理制度，健全部门预算编制办法,提高基本支出和项目支出预算编制精细化,强化预算编制管理；进一步完善预算编审规范和加强全县预算单位财政结余资金管理；进一步优化财政资源配置。建立了预算执行指标动态监管机制，切实加强对预算执行的分析和监控，财政支出均衡性明显提高。完善国库集中支付改革工作，将教育化债资金、家电下乡资金等专项资金纳入国库集中支付，通过完善国库集中支付制度建设，促进了财政收支的规范管理。二是继续深化政府采购制度改革。进一步完善对全县机关事业单位公务用车统一定点保险、统一定点维修及机关事业单位固定电话通讯费的采购工作，有效地节约了费用，规范了车辆保险及维修、电话通讯支出行为。三是财政监管水平不断提升。加强对财政资金的日常监督，逐渐形成人大监督、审计跟进、财政监督检查参与的“三位一体”预算监管体系。2010年对财政扶贫资金、扩大内需资金、教育资金开展了专项检查，并对2009年我县的转移支付资金做了全面的综合绩效评价，使财政资金用得安全、规范、高效。组织全县财会人员开展会计继续教育培训，进一步提高了财会人员的财务管理水平，促进了财务管理基础工作规范化。
2010年是全面完成“十一五”规划目标的最后一年，财税部门在县委的坚强领导下，在人大的依法监督和各级各部门的大力支持下，圆满完成了“十一五”财政规划的各项目标任务，过去的五年，我县财政综合实力不断壮大，2010年财政总收入突破2亿元大关。五年来取得的成绩来之不易，但面临的困难也不容回避：当前我县财政收入自主增长能力不强，财政增收对单一税源依赖过大，财政支出管理水平有待提高，财政收支矛盾较尖锐。我们将不断总结经验，努力克服困难，加快改革创新，科学谋划我县的“十二五”财政工作，继续推进我县经济社会又好又快发展。
二、2011年地方财政预算草案
2011年全县地方财政预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十七大及十七届五中全会、省委八届十次全会、州委六届十次全会、县委十一届九次全会和中央经济工作会议精神，以科学发展观为统领，促进经济平稳较快发展；积极推进科技创新和节能减排，促进经济发展方式转变和结构调整；继续推进公共财政建设，大力优化支出结构，切实保障和改善民生，促进社会各项事业健康协调发展；继续推进财政改革，创新体制机制，强化财政精细化管理，推进支出绩效评价工作，不断提高财政工作效能，促进我县经济社会又好又快发展。
根据上述指导思想，按照收支平衡的原则，2011年地方财政预算建议作如下安排：
（一）地方财政收支预算安排情况
1、收入预算情况：全县财政总收入预算24596万元，比上年决算数21387万元增收3209万元，增15%。其中：上划中央、省税收收入预算9149万元，比上年决算数7955万元增收1194万元，增15.01%；地方一般预算收入预算15447万元，比上年决算数13432万元增收2015万元，增15%。
2、支出预算情况：全县财政总支出预算87861万元，比上年决算数83695万元增支4166万元，增4.98%，其中：一般预算支出预算87108万元，比上年决算数82463万元增支4645万元，增5.63%；上解支出预算753万元，比上年决算数723万元增30万元，增4.15%。
3、预算平衡情况：财政收入合计预算87861万元，其中：地方一般预算收入预算15447万元，增值税和消费税返还预算935万元，所得税基数返还预算221万元，一般性转移支付补助预算24243万元，专项补助预算47006万元，上年结余9万元。财政支出合计预算87861万元，其中：一般预算支出预算87108万元，上解支出预算753万元，收支两抵当年平衡。
（二）坚定信心、锐意进取，确保完成2011年预算任务
2011年是“十二五”规划的开局之年，做好2011年的工作，圆满完成预算任务，意义重大。面对国内外经济形势以及财政改革与发展中出现的新矛盾和新困难，我们将本着积极作为、科学务实的原则，坚定信心、克服困难，大力支持经济发展，狠抓增收节支，深入推进改革，切实加强管理，确保圆满完成2011年的收支预算任务，服务好我县的改革发展。
1、调结构、促增长，进一步优化财政支持经济发展的方式
强化“经济决定财政，财政反作用于经济”的思想，实现财政经济发展的良性互动，把促进经济平稳较快发展作为财政工作的首要任务。一是大力支持产业结构调整。加快产业结构调整力度，形成种养加相结合、农工商一体化、产供销一条龙的发展格局，不断提升产业化发展水平；进一步项固和壮大五大支柱产业，促进优势产业和特色经济快速发展。大力发展第三产业，围绕州委、州政府构建“1+6”城市群、1小时经济圈、3个旅游圈的重大战略思路，积极推进我县的旅游产业发展，带动传统服务行业的升级和改造。二是继续落实好招商引资企业税收优惠政策。大力支持开放型经济发展，优化投资环境；积级规划、论证、储备一批新的发展项目，提高项目储备和建设质量，加快建设一批对经济发展具有强劲支撑和拉动作用、对财政收入贡献大的骨干项目。三是落实科技创新政策。整合资金并设立专项基金，支持高新产业发展计划，鼓励企业加大科技投入，加快产业升级，提升竞争能力。综合运用财政贴息、贷款担保、风险补偿等方式，放大财政资金“乘数效应”，帮助中小企业解决融资发展难题。四是积级争取上级资金支持。围绕国家扩大投资、重点产业振兴政策，积极协同有关部门做好项目申报工作，争取中央、省、州更多的政策扶持资金，加快我县城市基础设施建设及农村经济建设。
2、强征管、促规范，进一步完善收入稳定增长机制
建立完善协调发展的收入监测机制，建立完善财政收入与相关经济指标协调发展的分析预测机制，加强对重点行业、重点企业的税收分析监控工作。建立完善依法征管的收入征管机制。一是加强税收监督和征管。充分运用“金税工程”等现代化征管手段，健全完善财税联系机制，提高征管质量和效率。采取有效措施，维护税负公平，防止税收流失；对重点行业、重点企业要加强监控，认真清理、规范税收优惠政策，对优惠到期的纳税人及时恢复征税；从严把好退税关，坚决制止擅自出台的减免税和先征后返政策。二是重点完善非税收入征管机制。实现非税收入全部纳入财政管理和监督，提高征管效能，依法、依规征收政府非税收入，确保非税收入应收尽收，逐步实现非税收入和税收收入的同步增长，提高政府的财政调控能力。三是加强预算执行收入分析。按“管好存量、挖掘增量、引进变量”的指导思想，充分发挥财政部门在组织收入中的统筹协调作用，转变财政经济发展方式，加强对收入执行进度的分析和监控，指导协调各项财政收入的征收，确保财政收入可持续增长。
3、保投入、促发展，进一步推动社会主义新农村建设
坚持服务“三农”，强化惠农政策的落实。加大对农村基础设施的投入，大力支持社会主义新农村建设，积极发挥财政资金的引导作用，鼓励和引导社会资金投入“三农”，让公共财政真正惠及广大农村。一是加大支农支出。今年预算安排农林水事务支出11926万元，比上年增长5.45%。主要用于支持加强农业基础设施建设,改善以农田水利为重点的农业生产条件,推动实施扶贫开发、劳动力转移和易地搬迁扶贫，加大农业综合开发资金投入、促进现代农业建设。二是推进涉农改革。继续深化农村综合改革，进一步完善农村基层运转保障机制；认真推进农村公益事业建设“一事一议”财政奖补试点工作；认真落实扶持生猪、奶牛、油料等生产发展的财税政策措施，实施好农民的粮食直接补贴、良种补贴、退耕还林补贴等。三是落实好各项惠民政策。认真落实上级各项惠民政策，增加居民收入，提高居民就业水平。进一步解决好群众关心的社会保障、医疗和教育等问题。实施好家电下乡、汽车和摩托车下乡工作，及时足额兑付财政补贴资金，拉动农村消费，提高农民生活水平，促进社会主义新农村建设。
4、优结构、促和谐，进一步提高公共财政保障能力
按照公共、高效的要求，财政资金安排做到有保有压，优化结构，突出重点，把有限的财力用在刀刃上，千方百计保障和改善民生。一是积极保障教育投入。继续深化农村义务教育保障机制改革，将农村义务教育全面纳入公共财政保障范畴。拟安排教育支出16303万元，比上年增长2.53%。足额保障农村义务教育经费，保障农村中小学校舍工程改造。加大对职业教育投入力度，全面落实中等职业学校学生生活补助。二是支持和完善就业和社会保障体系。拟安排社会保障和就业支出11903万元，比上年增长3.94%。进一步落实好税收减免、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴等促进就业的财税政策。确保养老金按时足额发放，完善最低生活保障制度，按时足额发放城乡低保；继续完善社会保险和城乡救助制度。增加财政投入，增强改善人民生活条件等方面支出的保障力度，集中财力办好涉及群众切身利益的实事。三是保障公共卫生体系建设。拟安排医疗卫生支出13619万元，比上年增长17.08%。进一步完善新型农村合作医疗制度，完善城乡医疗救助制度和城镇居民医疗保险制度，构建以乡镇卫生院为主的农村公共卫生服务网络。支持基层公共卫生、医疗保障和药品流通体系建设，进一步缓解看病贵、看病难问题。继续开展农村计划生育“奖优免补”工作，兑付农业人口独生子女家庭一次性奖励资金，落实好各项计划生育政策。四是保障廉租住房建设。拟安排住房保障支出6770万元，比上年增长1.39%。大力支持保障性住房建设，不断完善各项保障制度，逐步解决低收入人群住房困难。继续加大对民族、宗教、禁毒工作的投入，积极稳妥推进政法经费保障体制改革，全力支持维护社会稳定工作。
5、推改革、促创新，进一步强化财政精细管理。
大力推进财政科学化、精细化管理，不断提高财政资金使用效益。一是强化预算管理。继续完善政府收支分类体系改革，规范部门预算编制程序，提前预算编制时间，细化预算编制内容，努力提高年初预算到位率。二是深化财政国库集中支付改革。在试点乡镇的基础上扩大乡镇国库集中支付改革试点，改变资金拨付方式，建立财政资金规范高效运行机制。三是加强政府性债务管理。确定适度债务规模，继续健全和完善偿债机制，有效控制和防范政府债务风险。四是加强行政事业单位国有资产管理。强化行政事业单位国有资产使用和处置的动态监控，建立行政事业单位资产管理信息系统，实现行政事业单位资产全口径、全覆盖、动态化管理，确保国有资产收益全额纳入财政预算管理，提高国有资产使用效益。五是加强财政系统干部队伍建设。围绕建设一支“政治坚定、业务精通、作风优良、清正廉洁”的财政干部队伍目标，积级开展干部教育和培训，不断提高财政干部素质。完善党风廉政建设责任制，推进廉洁型机关建设，做到勤政廉政，常抓不懈。
6、强监管、促廉洁，进一步推进阳光财政建设
依法接受人大监督，自觉接受审计、监察及社会各界的监督。继续深化部门预算改革，完善支出标准体系，力求在部门预算公开、县级预算审查上有新突破。切实加强投资评审和绩效评价工作，扩大财政支出绩效考核评价范围，完善绩效评价体系，争取在支出绩效评价结果的报告和应用上有新突破，探索建立支出绩效评价与预算安排挂钩机制。继续加强基本建设项目资金管理，建立财政性资金投资项目预、决算评价与审查制度，加强基本建设资金的使用管理，确保财政资金规范、安全、有效运行。2011年要加强对群众关心的热点、难点和重点领域的财政性资金监督检查，加大对大中型病险水库除险加固资金、民生资金、强农惠农资金等重点专项资金的监督检查，切实维护财经秩序，提高财政资金使用效益。
各位代表，理财兴财，服务民生，责任重大。新的一年，我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和政协的民主监督下，全面贯彻落实本次大会的各项决议，牢固树立科学发展观，进一步解放思想、锐意进取，不断增强抵御风险、克服困难的信心和能力，奋发有为、扎实苦干，为促进我县经济社会又好又快发展做出新的贡献。
以上报告，请予审议。
